Resumen del libro

Gestión Bancaria de Cobros y Pagos recoge las prácticas bancarias y empresariales que todo gestor Financiero debe conocer para mejorar el circuito de cobros y pagos en su empresa. Muy recientemente, se han producido toda una serie de novedades en práctica/ normalización y normativa financiera, pues se han establecido plazos legales de pago en deudas comerciales, nuevas normas sobre la circulación bancaria de instrumentos de pago y nuevas normalizaciones interbancarias que exigen y exigirán en el futuro adaptaciones en la gestión financiera de las empresas. De forma clara y resumida, el lector encontrará las respuestas que necesita para adaptarse a todos estos cambios y conocer los instrumentos bancarios a su alcance para mejorar su tesorería.

1. Principios generales de la gestión de cobros y pagos Introducción Principios comunes en la gestión de cobros y pagos La organización del circuito de cobros Las características de la venta a crédito El aseguramiento del cobro El cobro en las operaciones de comercio exterior 2. Plazos de pago y morosidad en las operaciones comerciales Morosidad en los pagos de las operaciones comerciales Evolución de los plazos medios de pago en Europa Directiva de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales Propuesta de modificación de la Directiva para combatir la morosidad en las operaciones comerciales Regulación española de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales Ámbito de aplicación de la Ley de medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales Determinación del plazo de pago Régimen de los pagos a proveedores en el comercio minorista y sus aplazamientos Plazo de exigibilidad de los intereses de demora Devengo automático de los intereses de demora Incremento de los intereses de demora Indemnización por costes de cobro Prohibición de cláusulas abusivas Cláusula de reserva de dominio Transparencia de las buenas prácticas comerciales 3. Transferencias Concepto de transferencia Personas que intervienen Clases de transferencias Modalidades para cursar órdenes de transferencia Firmeza en el pago Anulación de transferencias Plazos de ejecución y abono de transferencias Devoluciones Comisiones y gastos Negociación de las comisiones y gastos de las transferencias Valoración de las transferencias Transferencias SEPA 4. Adeudos por domiciliaciones y créditos comunicados en fichero Concepto de adeudo por domiciliación Personas que intervienen Orden de domiciliación Proceso de compensación de los adeudos por domiciliaciones Plazos de devolución de los adeudos por domiciliación Negociación de las comisiones y gastos de los adeudos por domiciliaciones Valoración de los adeudos por domiciliación Créditos comunicados en fichero Personas que intervienen Procedimiento Ventajas y desventajas de los créditos comunicados en fichero Adeudos directos SEPA Adeudos CORE y B2B 5. Cheques y pagarés al cobro Cheque Personas que intervienen Formas de emisión del cheque Transmisión del cheque Endoso Aval del cheque Clases de cheques Pago del cheque Incumplimiento del plazo de presentación Revocación del cheque Negativa de la entidad librada al pago del cheque Obligaciones del librador Obligaciones del librado Normalización del cheque y del pagaré de cuenta corriente Presentación al pago a través de los sistemas de compensación Truncamiento de cheques y pagarés de cuenta corriente Responsabilidad de las entidades en el procedimiento de compensación bancaria Compensación de cheques y pagarés de cuenta corriente Impago del cheque. Protesto y declaración equivalente Acciones derivadas del impago del cheque Negociación de las comisiones y gastos aplicables Valoración de los cheques Pagaré Normalización del pagaré Diferencias del pagaré con la letra de cambio Diferencias del pagaré con el cheque Cheques y pagarés especiales de clientes Valoración de los pagarés 6. Efectos de comercio: letras, pagarés y recibos Clases de efectos de comercio Efectos domiciliados y no domiciliados Letra de cambio Personas que intervienen Aceptación de la letra de cambio Endoso de la letra de cambio Aval cambiario Pago de la letra de cambio Pago parcial de efectos Plazo de presentación al pago Protesto de letras de cambio y pagarés Cláusulas facultativas sobre protesto, declaración equivalente y devolución sin gastos Acciones cambiarias por falta de aceptación y por falta de pago de la letra de cambio y otros efectos de comercio Truncamiento de efectos de comercio Responsabilidad de las entidades en el procedimiento de compensación bancaria Clasificación de los efectos según su trámite interbancario Anticipación de presentación a compensación de los efectos Vencimiento de efectos, fechas de compensación y fechas de abono y adeudos en cuenta Compensación de efectos de comercio Plazos de devolución de efectos Registro de Aceptaciones Impagadas (RAI) Fechas de valoración Negociación de condiciones Conveniencia de usar efectos para el pago de deudas comerciales Tributación de los efectos de comercio y comparación con otros instrumentos de pago 7. Medios de pago internacionales Utilización de los distintos medios de pago en la liquidación de transacciones exteriores Cobros y pagos entre residentes y no residentes y transferencias al o del exterior Cobros y pagos entre residentes y no residentes en moneda metálica, billetes o cheques bancarios al portador Movimientos por frontera de moneda metálica, billetes o cheques bancarios al portador Liquidación mediante billetes Cheque de cuenta corriente Cheque bancario Transferencia bancaria Orden de pago simple Orden de pago documentaria Remesas simples y documentarias Remesa simple con pago a la vista Remesa simple con pago aplazado Remesa documentaria contra pago Remesa documentaria contra aceptación Remesa documentaria contra recibo de fideicomiso Crédito documentario Elementos personales del crédito documentario Condicionado del crédito documentario Modificación, aviso y confirmación del crédito Clases de créditos documentarios Entrega y presentación de los documentos por el beneficiario Examen de los documentos por el banco Modalidades de formalización del pago del crédito 8. Servicios bancarios de pagos: Confirming y pago domiciliado Servicios bancarios de pagos Confirming Personas que intervienen Relación entre la entidad financiera y la empresa cliente Utilidad del pago confirmado para la empresa cliente Relación entre la entidad financiera y los proveedores Utilidad del pago confirmado para los proveedores Conclusiones finales acerca del pago confirmado Costes del pago confirmado Gestión de pagos mediante pagos domiciliados 9. Anticipos sobre ventas y el descuento comercial. Factoring Descuento bancario Descuento comercial Coste financiero del descuento comercial Descuento de letras Descuento de recibos normalizados con funciones de giro Descuento de pagarés normalizados con funciones de giro Remesas de efectos en fichero informático Actuación de la entidad de crédito descontante en caso de impago del librado Elementos de coste en las operaciones de descuento comercial Descuento financiero, pólizas al descuento y anticipos respaldados por efectos al cobro Descuento de certificaciones Gestión de cobro de facturas a clientes mediante factoring 10. Cómo evitar la morosidad Concepto de morosidad La prevención de la morosidad en las empresas Control del riesgo de clientes Análisis y decisiones sobre riesgo a clientes Cautelas en la decisión de concesión de crédito a clientes Evaluación continua de los riesgos mantenidos con clientes 11. La gestión de los impagados y técnicas de recobro Causas y tipos de impagados Estrategias defensivas del deudor Clasificación de los impagados El mayor enemigo del cobro: el paso del tiempo El proceso administrativo de la gestión de impagados Elección del medio de cobro en función del perfil de riesgo El recobro de deudas La negociación de la deuda Utilización de la correspondencia 12. Reclamación judicial de los impagados Reclamación judicial de los impagados Procesos declarativos: juicio ordinario y juicio verbal Juicio ordinario Juicio verbal Juicio cambiario Motivos de oposición a la ejecución en el juicio cambiario Juicio monitorio Proceso de ejecución forzosa Acciones cambiarias y extracambiarias

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Colección Empresa

Citación Chicago
Robles Elez-Villarroel, Juan Fernando. Gestión bancaria de cobros y pagos: Cómo mejorar la gestión de los cobros, pagos e impagados. 1ª Valencia: Tirant Lo Blanch, 2010.

Citación APA
Robles Elez-Villarroel, Juan Fernando (2010). Gestión bancaria de cobros y pagos: Cómo mejorar la gestión de los cobros, pagos e impagados. Tirant Lo Blanch.